Preparar tu empresa para una auditoría fiscal puede parecer estresante, pero con una buena organización y asesoramiento adecuado, es posible pasar este proceso con éxito y sin sobresaltos.
En esta guía te explicamos paso a paso cómo preparar tu negocio para este proceso, qué documentación debes tener lista y cuáles son los errores más comunes que debes evitar.
¿Qué implica preparar tu empresa para una auditoría fiscal?
Una auditoría fiscal es una revisión realizada por la Agencia Tributaria o un auditor externo para verificar que una empresa cumple correctamente con sus obligaciones fiscales. Este proceso puede ser rutinario, aleatorio o bien motivado por alguna irregularidad detectada en tus declaraciones.
¿Por qué pueden auditar tu empresa?
Las causas más comunes por las que una empresa puede ser objeto de una auditoría fiscal son:
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Inconsistencias en las declaraciones de impuestos.
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Aumento repentino de gastos o ingresos.
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Retrasos frecuentes en el cumplimiento fiscal.
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Denuncias o inspecciones cruzadas.
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Sorteo o selección aleatoria por parte de la Agencia Tributaria.
Cómo preparar tu empresa para una auditoría fiscal: pasos clave
Preparar tu empresa adecuadamente marca la diferencia entre un proceso rápido y uno lleno de complicaciones. A continuación, te mostramos los puntos más importantes a tener en cuenta:
1. Revisa tu contabilidad
Antes de cualquier auditoría fiscal, es fundamental que los libros contables estén actualizados y cuadren con las declaraciones presentadas. Verifica que no haya errores de redondeo, omisiones o duplicidades. Todo ingreso y gasto debe estar respaldado por su respectiva factura.
2. Ordena y digitaliza tu documentación
Tener toda la documentación organizada es esencial. Archiva correctamente:
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Facturas emitidas y recibidas.
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Declaraciones trimestrales y anuales de IVA, IRPF e Impuesto de Sociedades.
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Contratos con proveedores y clientes.
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Nóminas, seguros sociales y modelos 111 y 190.
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Libros oficiales y certificados bancarios.
Si es posible, digitaliza toda esta información para facilitar su consulta y agilizar la auditoría.
3. Asegúrate de cumplir con tus obligaciones fiscales
Verifica que todas tus declaraciones hayan sido presentadas en plazo y que los pagos correspondientes estén realizados. También debes comprobar que no haya notificaciones sin responder en la sede electrónica de la Agencia Tributaria.
4. Revisa operaciones vinculadas y declaraciones informativas
Si trabajas con empresas vinculadas, asegúrate de tener justificada la valoración de las operaciones. También revisa la presentación de modelos informativos como el 347 (operaciones con terceros) o el 349 (operaciones intracomunitarias).
5. Consulta con tu asesoría o gestoría
Una buena asesoría puede ayudarte a detectar errores antes de que lo haga Hacienda. Si trabajas con un despacho como AEFIOL, contarás con un equipo que revisa todos los aspectos fiscales, contables y laborales de tu empresa y que te acompaña durante todo el proceso de auditoría.
Qué hacer si recibes una notificación de auditoría fiscal
Si tu empresa ha sido seleccionada para una auditoría, lo primero es mantener la calma. Estos son los pasos que debes seguir:
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Lee con atención la notificación. Revisa qué ejercicios están bajo revisión y qué documentación te solicitan.
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Reúne los documentos pedidos. Prepara toda la información en el formato que se indique.
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Solicita asesoramiento profesional. No enfrentes una auditoría sin el respaldo de un experto en materia fiscal.
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Cumple con los plazos establecidos. Entrega la documentación en tiempo y forma para evitar sanciones adicionales.
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Actúa con transparencia. Colabora con el auditor y responde de forma clara y ordenada a sus consultas.
Errores comunes que debes evitar
Durante una auditoría fiscal, estos errores pueden causar problemas:
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No tener justificantes de algunos gastos.
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Declaraciones incompletas o incoherentes.
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Falta de conciliación entre cuentas bancarias y contabilidad.
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No responder a tiempo a los requerimientos del auditor.
Prepararte correctamente minimiza estos riesgos y te permite demostrar que tu empresa actúa conforme a la ley.
Anticiparte es la mejor estrategia
En definitiva, preparar tu empresa para una auditoría fiscal no tiene por qué ser un problema si sigues los pasos adecuados y cuentas con asesoramiento profesional.. Contar con un equipo experto en asesoría fiscal, como el de AEFIOL, te da la tranquilidad de saber que todo está en orden y que tendrás apoyo durante todo el proceso.
¿Quieres revisar si tu empresa está lista para una auditoría fiscal? Contáctanos hoy y te ayudamos a estar al día con tus obligaciones tributarias.
